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한국채택국제회계기준 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 에스케이위탁관리부동산투자회사 주식회사(이하 "지배기업")와 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 에스케이위탁관리부동산투자회사 주식회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결실 체")을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 지배기업은 부동산투자회사법에 의한 부동산투자회사로서 2021년 3월 15일에 설립되었습니다. 지배기업의 주요 사업목적은 부동산의 취득ㆍ관리ㆍ개량 및 처분, 부동산의 개발, 부동산의 임대차 등의 방법으로 자산을 투자ㆍ운용하여 얻은 수익을 주주에게 배당하는 것입니다. 지배기업의 본점 소재지는 서울특별시 중구 세종대로 136 이며, 지배기업은 2021년 9월 14일자로 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니 다.(1) 당기말 현재 지배기업의 주주구성은 다음과 같습니다.
| 주 주 |
주식수(주) |
주식의 종류 |
지분율(%) |
| SK㈜ |
87,554,915 |
보통주 |
29.09 |
| ㈜신한은행(미래에셋TIGER부동산인프라고배당혼합자산상장지수투자신탁(재간접형)) |
30,942,376 |
보통주 |
10.28 |
| 새마을금고중앙회 |
16,710,807 |
보통주 |
5.55 |
| 기타 |
165,809,522 |
보통주 |
55.08 |
| 합 계 |
301,017,620 |
|
100.00 |
(2) 연결대상 종속기업 및 현황 연결실체는 부동산 임대업 등을 영위하고 있습니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 |
주요영업활동 |
법인설립 및 영업소재지 |
기업이 소유한
지분율 및 의결권비율(%)(*)
|
결산월 |
| 당기말 |
전기말 |
| 클린에너지위탁관리부동산투자회사㈜ |
부동산투자 |
대한민국 |
100.00 |
100.00 |
3, 6, 9, 12월 |
| 토털밸류제1호위탁관리부동산투자회사㈜ |
부동산투자 |
대한민국 |
100.00 |
100.00 |
3, 6, 9, 12월 |
| 클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사㈜ |
부동산투자 |
대한민국 |
80.15 |
80.15 |
3, 6, 9, 12월 |
| (*) |
클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사㈜의 전체 발행 주식 80.6백만주 중 연결실체가 보유한 주식수는 64.6백만주로 지분율은 80.15%이고, 의결권이 있는 전체 발행주식 72.6백만주 중 연결실체가 보유한 주식수는 64.6백만주로 의결권 지분율은 88.98%입니다. |
(3) 연결대상 범위의 변동당기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당기 중 연결재무제표의 작성 대상에서 제외된 종속기업은 없습니다.(4) 주요 종속기업의 요약 재무정보당기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다.
| 종속기업명 |
자산 |
부채 |
자본 |
수익(매출액) |
당기순이익 (손실) |
| 클린에너지위탁관리부동산투자회사㈜ |
905,193,109 |
432,946,885 |
472,246,224 |
7,761,422 |
(1,423) |
| 토털밸류제1호위탁관리부동산투자회사㈜ |
707,365,862 |
265,930,276 |
441,435,586 |
7,638,732 |
3,484,125 |
| 클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사㈜ |
1,219,736,765 |
813,218,736 |
406,518,029 |
21,490,361 |
10,664,621 |
| 종속기업명 |
자산 |
부채 |
자본 |
수익(매출액) |
당기순이익 |
| 클린에너지위탁관리부동산투자회사㈜ |
920,010,823 |
444,496,471 |
475,514,352 |
9,059,718 |
4,539,795 |
| 토털밸류제1호위탁관리부동산투자회사㈜ |
706,875,904 |
265,785,024 |
441,090,880 |
8,418,004 |
3,889,419 |
| 클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사㈜ |
1,219,221,962 |
812,842,643 |
406,379,319 |
22,886,361 |
11,921,910 |
(5) 당기말 및 전기말 현재 연결실체에 대한 중요한 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| 구 분 |
클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사㈜ |
| 비지배지분율 |
19.85% |
| |
| 유동자산 |
32,396,765 |
| 비유동자산 |
1,187,340,000 |
| 유동부채 |
678,548,443 |
| 비유동부채 |
134,670,292 |
| 자본 |
406,518,030 |
| 비지배지분의 장부금액 |
81,163,836 |
| |
| 매출 |
21,490,361 |
| 당기순이익 |
10,664,621 |
| 총포괄이익 |
10,664,621 |
| 비지배지분순이익 |
1,163,836 |
| 비지배지분총포괄순이익 |
1,163,836 |
| |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 |
10,045,533 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 |
- |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 |
(10,525,910) |
| 현금및현금성자산의 순증감 |
(480,377) |
| 비지배지분에 지급한 배당금 |
(1,189,699) |
| 상기 요약재무정보는 종속기업의 재무정보이며, 비지배지분은 누적적, 비참가적우선주에 해당하여 누적배당액을 비지배지분으로 분류하고 있습니다. |
| 구 분 |
클린인더스트리얼위탁관리부동산투자회사㈜ |
| 비지배지분율 |
19.85% |
| |
| 유동자산 |
31,881,962 |
| 비유동자산 |
1,187,340,000 |
| 유동부채 |
677,962,472 |
| 비유동부채 |
134,880,171 |
| 자본 |
406,379,319 |
| 비지배지분의 장부금액 |
81,189,699 |
| |
| 매출 |
22,886,361 |
| 당기순이익 |
11,921,910 |
| 총포괄이익 |
11,921,910 |
| 비지배지분순이익 |
1,189,699 |
| 비지배지분총포괄순이익 |
1,189,699 |
| |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 |
8,813,359 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 |
(5,000,000) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 |
(10,438,072) |
| 현금및현금성자산의 순증감 |
(6,624,712) |
| 비지배지분에 지급한 배당금 |
(1,189,699) |
| 상기 요약재무정보는 종속기업의 재무정보이며, 비지배지분은 누적적, 비참가적우선주에 해당하여 누적배당액을 비지배지분으로 분류하고 있습니다. |
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